5월에는 종합소득세를 신고하는 달입니다. 복잡하고 어렵다는 생각에 미루다가 놓치기 쉬운데요.
하지만 알고 보면 생각보다 간단하게 끝낼 수 있습니다. 이 글에서종합소득세 신고방법을 제대로 확인해보세요!
종합소득세란?
종합소득세는 개인이 한 해 동안 벌어들인 모든 소득을 합산해 납부하는 세금입니다.
근로, 배당, 사업, 이자, 연금소득 등이 모든 소득에 포함됩니다. 각 소득별로 따로 세금을 내는 것이 아니라 일정 기준에 따라 합산 후에 적용해 종합소득세를 납부하게 됩니다.
종합소득세 신고 대상
종합소득세 신고 대상은 다음에 해당하는 사람입니다.
- 개인사업자
- 이자·배당소득이 연 2,000만 원 초과하는 자
- 기타소득자: 일시적으로 강연료, 사례비 등을 받은 사람
- 주택임대소득자: 월세 또는 전세보증금에서 간주임대료가 발생한 경우
- 프리랜서 강사, 디자이너, 작가 등
근로소득만 있는 직장인의 경우에는 대부분 연말정산으로 종합소득세가 정산되기 때문에 별도로 신고가 필요 없습니다. 하지만 부업이 있는 경우는 신고해야 합니다.
종합소득세 신고 기간
2025년 종합소득세 신고 및 납부 기간은 다음과 같습니다.
- 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 6월 2일
- 납부 기한: 신고 마감일과 동일 (2025년 5월 31일)
만약 신고 기한을 넘기면 가산세가 부과되며, 세무조사 대상이 될 수도 있으니 반드시 기한 내 신고해야 합니다.
종합소득세 신고 방법
종합소득세 신고 방법은 다음과 같습니다.
- 홈택스 전자신고
가장 많은 사람이 이용하는 방법으로, PC로 접속해 국세청 홈택스 홈페이지에서 신고합니다. - 손택스 모바일 앱 신고
국세청이 제공하는 앱 ‘손택스’를 통해 스마트폰으로 간편하게 신고할 수 있습니다. - 세무대리인 신고 대행
세무사를 통해 위임하여 신고하는 방법입니다. 소득 구조가 복잡한 경우 추천됩니다.
종합소득세 신고 방법 중 본인에게 적합한 신고 방법을 택하여 진행하시길 바랍니다.
홈택스로 종합소득세 신고방법
홈택스로 종합소득세 신고방법을 알아보겠습니다. 절차는 다음과 같습니다.
1단계: 홈택스 접속 및 로그인
홈택스 접속 후 공동인증서 또는 민간인증서로 로그인합니다.
2단계: 신고 메뉴 이동
홈페이지 상단의 ‘신고/납부’ → ‘종합소득세’ 클릭 → ‘정기신고 작성’ 선택
3단계: 본인 유형 확인
홈택스는 신고자의 소득 구조에 따라 ‘간편신고서’, ‘정기신고서’ 등을 자동으로 추천해줍니다.
4단계: 자료 불러오기
전자세금계산서, 카드매출, 원천징수 등 수집된 자료를 자동으로 불러와 입력할 수 있습니다.
5단계: 공제 및 세액계산
의료비, 교육비, 기부금, 연금 등 공제 항목을 입력하고 예상 세액을 확인합니다.
6단계: 신고서 제출 및 납부
신고서를 제출한 뒤, 신용카드, 계좌이체, 가상계좌 등을 이용해 세금을 납부합니다.
모바일 손택스로 신고방법
모바일 손택스 앱으로도 간단한 신고가 가능합니다.
1단계: 손택스 앱 설치
구글 플레이스토어 또는 앱스토어에서 ‘손택스’ 검색 후 설치
2단계: 로그인
공동인증서나 PASS 등 민간 인증서를 활용해 로그인
3단계: 종합소득세 신고 클릭
메인화면에서 ‘종합소득세 신고’ → ‘정기신고’ 메뉴 진입
4단계: 자동자료 불러오기
앱이 국세청 자료를 기반으로 자동 입력해주며, 필요한 경우 수정 가능
5단계: 공제 및 신고 제출
모든 정보를 입력 후 신고서 제출. 세액이 나오면 모바일로 간편 납부 가능
종합소득세 신고 관련 Q&A
Q1. 프리랜서인데 사업자등록이 없어요. 신고할 수 있나요?
가능합니다. 단, 기타소득 또는 사업소득으로 신고 유형을 선택해야 하며, 경비처리 기준이 다릅니다.
Q2. 작년에 신고를 안 했는데 올해 같이 신고해도 될까요?
가능하지만, 무신고 가산세가 부과되며 자진 신고로 인정받기 어려울 수 있습니다.
Q3. 홈택스에 자동으로 불러온 자료가 틀렸어요. 어떻게 하나요?
직접 수정 입력이 가능하며, 증빙서류는 추후 세무조사 대비를 위해 보관해야 합니다.
마무리
종합소득세 신고방법 총정리에 대해서 알아보았습니다. 종합소득세는 매년 5월에 소득이 있는 누구나 신고해야 하는 법적 의무입니다.
홈택스나 손택스를 이용하면 대부분의 정보가 자동으로 입력되어 간편하게 신고할 수 있으며 세무대리인을 통한 신고도 가능합니다.
정확한 신고와 세액계산을 위해선 자신의 소득 유형을 파악하고 관련 공제 항목을 꼼꼼히 입력하는 것이 가장 중요합니다.
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